En hurtig guide til 'solopreneurs' i skat tid

En hurtig guide til 'solopreneurs' i skat tid
Indskrive dine skatter som en "solopreneur" eller en person virksomhed kan være mere kompliceret end processen for en medarbejder med en enkelt W-2-formular. Hvis du ikke ved, hvad du laver, kunne et misstap virkelig koste dig i form af fortabte skatteudgifter, en smertefuld revisionsproces, sen straffe eller interesse for underbetaling.

Indskrive dine skatter som en "solopreneur" eller en person virksomhed kan være mere kompliceret end processen for en medarbejder med en enkelt W-2-formular. Hvis du ikke ved, hvad du laver, kunne et misstap virkelig koste dig i form af fortabte skatteudgifter, en smertefuld revisionsproces, sen straffe eller interesse for underbetaling.

Der er mere end 21 millioner en-personers virksomheder i USA, ifølge de seneste Census Bureau-data, og mange af dem lærer at indlæse deres skatter på den hårde måde - ved forsøg og fejl. Solopreneurs "får bare [nogle regler], indtil de bliver stukket", siger Gene Zaino, CEO for MBO Partners, en Herndon, Va., Der er fokuseret på uafhængige konsulentproblemer. "Der er virkelig store ting, der kommer med at være selv -betjent, men der er også ansvar. "

Her er nogle tips til solopreneurs på vej ind i skatteperioden for deres allerførste gang. Husk at ud over de føderale retningslinjer, kan hver stat og by have sine egne regler.

Relateret: Sådan afskrives din bil eller lastbil til erhvervslivet

1. Forvent at betale selvstændig skat. Hvis du er selvstændig, enten fuld eller deltid, og har en nettoindtjening på $ 400 eller mere om året, skal du betale selvstændig skat. Denne tillægsafgift, der omfatter forpligtelser for social sikring og Medicare, har tendens til at overraske mange nye solopreneurs. Hvis du arbejdede for et firma, ville Social Security og Medicare betalinger automatisk tilbageholdes, og din arbejdsgiver ville betale halvdelen. Men hvis du er selvstændig, skal du selv betale disse skatter. Selvstændig skat er typisk lig med 15. 3% af din indkomst (12. 4% for social sikring og 2,9% for Medicare), og du kan trække halvdelen af ​​den, når du regner med din samlede bruttoindkomst. For skatåret 2011 blev selvstændig skatten reduceret med 2% til 13,3% (10,4% for social sikring og 2,9% for Medicare), takket være 2010 Tax Relief Act.

Hvis du skylder mere end $ 1 000 i selvstændig skat, skal du estimere din egenbeskatning for det kommende år og begynde at betale det i kvartalsvise rater, siger Zaino . "Hvis du skal tjene noget mere end et par tusind dollars om året, skal du tjekke [din skønsmæssig skat for selvstændig beskæftigelse]." Du kan beregne det på føderal skatteformular Schedule SE.

Relateret: Obama tager sigte på selskabsskatter

2. Vælg din forretningsstruktur omhyggeligt. En selvstændig erhvervsdrivende skal afgøre, hvordan han eller hun skal strukturere virksomheden lovligt. Den juridiske opbygning af din virksomhed - uanset om en eneboliger, et selskab, et corporation eller et begrænset ansvar - bestemmer i hvilken grad dine personlige aktiver er beskyttet mod dine forretningsmæssige aktiver i tilfælde af retssag.Derudover påvirker en virksomheds juridiske enhed virksomhedens evne til at låne penge (virksomheder kan udstede aktier for at rejse kapital).

Lige så vigtigt påvirker din virksomheds juridiske struktur, hvor meget du skylder dig i skatter og mængden af ​​papirarbejde, der kræves for at indlæse disse skatter. Enlige indehavere vil sandsynligvis finde det lettere at betale skat, men har ikke de samme juridiske beskyttelser som dem, der opretter som C eller S-virksomheder eller LLC'er.

"Den nemmeste måde er at fungere som eneejer," siger Sherrill Trovato, formand for National Association of Enrolled Agents, en organisation af regeringsgodkendte skatteeksperter. En eneste indehaver sender simpelthen en skema C-formular sammen med det personlige afkast til at indberette erhvervsløn. Hvis du skal betale skatten for selvstændig beskæftigelse, skal du også indsende et skema SE. Risikoen for arkivering som eneejer er, at dine personlige aktiver ikke er beskyttet i en retssag mod din virksomhed.

Alternativerne - et C Corporation, S Corporation og LLC - kræver normalt særlige statspapirer og gebyrer. Desuden er filing af skatter som et selskab mere kompliceret og kræver et selskabsret, lønudbytte og dit individuelle afkast, ifølge Trovato. Fordelen ved at danne din virksomhed som en corporate enhed er imidlertid, at dit juridiske ansvar er begrænset.

Da spørgsmålet om juridisk struktur er kompleks, anbefaler Trovato, at du "ser en skattefaglig, der kan forklare i det bedste tilfælde."

3. Opbevar indtægter organiseret. En fordel ved at starte din egen virksomhed er muligheden for at fratrække erhvervsomkostninger fra din skattepligtige indkomst. Sørg dog for at holde papir eller digitale kvitteringer, hvis du bliver revideret.

En udgift solopreneurs ofte drage fordel af er hjemmekontrakt fradrag, der kan påberåbes på IRS formular 8829. Hvis de arbejder hjemmefra, kan de trække en del af deres boligudgifter. Men de skal gøre det med omhu. "At hjemmeafgiftens fradrag er noget, du vil være meget forsigtig med, fordi det kan være en revisionstrækker," siger Charley Moore, grundlægger af Rocket Lawyer, en online-juridisk rådgivning fra San Francisco. Selskab. En anden almindelig, men undertiden overset fradrag er kostprisen ved at bruge et personligt køretøj til erhvervsmæssige formål.

Relateret: Sådan sparer du penge med Small Business Health Care Tax Credit - Video

4. Forstå arbejdstagerens misclassificeringsregler. Selvstændige individer kan udnytte andre til at håndtere nogle forretningsprojekter eller andre opgaver. Men vær forsigtig med ikke at kategorisere dem, fordi det kan være en dyr fejltagelse.

Hvis du ansætter nogen til at gennemføre et midlertidigt, specifikt projekt på uafhængig entreprenørbasis, skal du sørge for at udarbejde en uafhængig kontrahentaftale for at fastlægge arrangementets art, som Moore råder over. Også spørg den uafhængige entreprenør at udfylde en IRS 1099-formular og rapportere din betaling til ham til regeringen. På den måde er han forpligtet til at betale skat på sin indkomst fra din virksomhed, men du behøver ikke at bekymre dig om lønningsafgifter.Hvis IRS fastslår, at din entreprenør har handlet mere som en medarbejder, kan du alligevel kræve at betale skat på den enkelte, plus en straf.